腐败行为下跨国公司论文

发布时间:2021-01-13 08:58:56 来源: 法律文本 点击:

腐败行为下跨国公司论文

一、跨国公司在华腐败现状

进入21世纪,世界市场格局的变动为中国企业提供了更多的发展 机遇,也使全球的跨国公司看到了中国市场的潜力,纷纷将投资目光 转向中国。许多全球知名的跨国公司均已进驻中国市场。仅2014年, 全国新设立的外商投资企业就有23778家,同比增长4.4%;实际使 用外资金额达到1195.6亿美元(折合7363.7亿元人民币),同比增长 1.7%①。当越来越多的跨国公司将中国这一全球最大的新兴市场视 为跨国投资主战场时,其投资行为就很容易因要符合木土化需求而发 生改变。当前,中国尚未达到完全的市场化和法治化,许多跨国公司 为了以更快的速度、更低的成木获取更高的利润,往往选择采用不同 于其在母国行为方式的“非常〃手段——进行商业贿赂。我们将这种 现象称为跨国公司在华腐败。2003年,跨国公司在华腐败案首次曝 光。国际著名连锁企业沃尔玛为了加快其昆明公司成立的官方审批速 度,向当地政府高官的家人行贿10万元,最终导致受贿官员被判处 有期徒刑10年之久。2013年,葛兰素史克(中国)公司为了达到打 开药品销售渠道、提高药品售价、增加药品市场份额等目的,向中国 相关政府部门官员、知名医药行业协会和基金会、医院、医生等大肆 行贿。葛兰素史克“行贿门〃丑闻的爆出在中国乃至全球都产生了恶劣 的影响,最终被中国司法机关处以30亿元人民币的高额罚款。沃尔 玛、朗讯、百事可乐、西门子、德普、UT斯达康、摩根斯丹利、家 乐福、强生……十年间,几乎每年都有跨国公司的商业腐败案件在我 国发生。跨国公司己经在中国市场形成了一套驾轻就熟的“经营策略〃, 其腐败行为也渐渐形成了固有的特征。对于跨国公司在华腐败问题的 治理,也己经由只惩处国内官员发展到东道国直接对跨国公司开出罚 单。

二、跨国公司在华腐败行为特征

跨国公司在华腐败行为屡屡曝光,通过比对分析,跨国公司在华 腐败行为表现出以下四个方而的特征:

1?腐败行为的主体大都来源于发达经济体,并且很多都是世界知 名跨国公司

随着经济全球化和中国对外开放进程的加快,越来越多的跨国公 司进入中国市场,其中不乏世界知名的跨国公司。2012年之后,全 球经济进入艰难复苏和深刻调整时期,但中国经济却一直保持在比较 稳定的增速水平,这也使得跨国公司进入中国市场的热潮不减。2003 年以来,跨国公司在华腐败案件呈爆发式增长且有愈演愈烈之势,不 得不令人深思。纵观历年曝光的案件,不难发现,在华腐败的跨国公 司大多来源于发达经济体。2014年,经济合作与发展组织首次发布 《海外行贿报告》,指出海外行贿主体大多为发达国家经济体的大公 司。该组织对包括263件个人行贿以及164件企业行贿的案件进行分 析后发现,60%的海外贿赂案件是由大公司做出的,涉及海外行贿的 中小企业仅占4%。这与中国市场跨国公司腐败现状是一致的。

腐败行为对象趋于高端化

跨国公司利益输送的对象趋于“高端化〃,一些跨国公司己经不满 足与地方官员进行利益交换,逐渐向政府官员渗透,他们往往通过上 层路线,获得巨额利益,近年来中央金融机构高管人员相继落马,充 分证明了这一点。近两年内曝光的案件中,跨国公司的腐败行为开始 逐渐向政府官员渗透,如德国西门子三家在华子公司西门子中国输变 电集团(西门子PTD)、西门子交通(西门子TS)和西门子医疗集团 通分别向中国政府官员以换取巨额合同项目,美国辉瑞制药公司向中 国官员行贿从而使其获得药物使用批准书等。

是腐败手段更加隐蔽,被发现和处理的难度加大

为了逃避木国和中国的法律制裁,跨国公司逐渐学会了采用更隐 蔽的非金钱方式进行贿赂,其中包括以技术服务费、咨询费、顾问费、 外出考察、赞助研讨会等看似合法形式出现的“准行贿〃方式,还包括 一种〃腐败期权〃,即一些跨国公司在近两年中国反腐败制度不断完善, 惩罚力度日益严苛的情况下,选择在产权交易完成后进行补偿性贿赂, 而不在事前和事中进行直接的利益输送。腐败中的关联交易行贿极其 复杂,即使专业律师或执法机构也要付出非常高的成本才可能调查清 楚。另外,跨国公司在进入中国市场行贿之前,为防范制度风险,一 般都提前制定了反调查措施,从而达到逃避法律追责的目的,令有关 部门难以追查和定罪。

是腐败涉及的行业集中度较高

历数近几年曝光的跨国公司在华腐败案件,从最早的沃尔玛、西 门子、IBM、摩根斯坦利等再到最近的辉瑞、葛兰素史克等,主要涉 及到了医药、能源设备、电信、金融等行业。这些行业之所以腐败频 发,原因就在于其多属于垄断性行业,行业中手握行政审批权、资源 分配权、管理权等公权的人员自然成为商业贿赂猎取的对象,而急于 开拓中国市场的跨国公司则成为商业贿赂的重要参与者。一旦通过行 贿成功进入,即可获得远超贿金的高额收益,因此许多跨国公司铤而 走险。

三、跨国公司在华腐败频发的原因

随着跨国公司在中国进行商业贿赂的事件不断被爆出,其大部分 的母公司在国际舞台上却一直保持着合规清廉的形象。导致在华腐败 案件频发的主要原因有以下几个方面:

2?中国稳定的宏观经济环境和较快的增长速度,吸引大量跨国公 司进入,客观上为跨国公司

在华腐败创造了条件2000年之前,世界经济整体处于高速发展时 期,中国的经济并不起眼,从掌握的数据来看,跨国公司腐败案件发 生率在当时处于较低水平。2012年之后,全球经济进入艰难复苏和 深刻调整时期,但中国经济却一直保持在比较稳定的增速水平,随着 中国对外开放的推进,越来越多的跨国公司进入中国市场。中国内地 的巨大市场,为跨国公司布局海外事业,攫取高额利润提供了重要的 发展平台。从某种角度讲,商业腐败总是与市场利益和经济环境有着 千丝万缕的联系,中国经济的快速崛起和转型发展为跨国公司在华腐 败提供了多重机会。

市场机制的不健全迫使跨国公司效仿国内企业采用行贿方式进

行市场竞争

跨国公司进入中国市场后,作为外来的经济力量,尽管占有资金 和技术优势,但在与当地政府关系及适应市场环境方面却尽显劣势。

 因此,跨国公司在面对国内企业非正常的竞争压力时,往往会效仿国 内企业,铤而走险。同时,市场机制的不健全,导致资源配置不公, 而政府部门的扩权寻租及国内企业依赖腐败等不正当行为,加剧了国 内市场环境的恶化,严重破坏了国内正常的市场竞争秩序。从长远来 看,如此恶劣的市场竞争环境,很难保证市场作用的充分发挥,这对 参与市场竞争的跨国公司和国内企业来说,都是一种伤害。

相关的法律体系存在着缺陷,为跨国公司在华腐败提供了可乘 之机

跨国公司海外腐败问题由来己久。但近年来跨国公司逐渐将商业 贿赂的主战场转移到了发展中国家,其直接原因就在于发达经济体完 备反腐败法律制度和零容忍态度。如美国早在1977就推出《反海外 腐败法》,之后不断完善,并加强了执法力度,有效遏制了跨国公司 的海外腐败现象。英国也于2012年颁布《贿赂法》,全而规制英国木 土及海外跨国公司的腐败行为。在治理跨国公司腐败问题上,发展中 国家都而对着这样一个问题,即相关的法律体系不完善,尤其像中国 这样的新兴经济体,很自然地成为跨国公司违规经营的首选地。很明 显,正是由于相关法律体系上的不足,不法分子才有“空子〃可"钻〃, 从而促使一些跨国公司在中国频繁的进行腐败行为。

文化制度的差异成为跨国公司在华腐败的挡箭牌,并带来一点 的不良示范效应

中西方的商业文化存在着巨大的差异,文化冲突现象突出,跨国 公司进入中国市场后,往往表现岀水土不服。其原因就在于本土文化 的强大与根深蒂固,新的商业规则并不能在短期内取得市场话语权, 处处被木土规则掣肘。因此,任何一家进入中国市场的跨国公司首先 而临着的是如何平衡商业伦理与市场竞争力的选择,在这种选择中, 企业往往被逼向“囚徒困境〃:如果远离商业贿赂,企业就可能失去市 场;如果同流合污,则会背叛商业伦理。在这种情形下,许多跨国公 司在中国市场降低了商业道德标准,以贿赂来为公司经营开道。因此, 而对着这样的商业生态,跨国公司理所当然的行贿,并在一定程度上 形成示范效应。

四、中国的应对措施

跨国公司在华腐败现象已经不仅仅存在于几个甚嚣尘上的负面案 例中,而是逐步渗透进了国家和行业层面。其负面影响不仅涉及市场 秩序、产业发展、法制环境、国家形象,更对中国本土企业和中国跨 国公司产生了不良的示范作用。为了能够更好的应对跨国公司在华腐 败问题,应当重点做好以下几个方面。

借鉴成熟法律制度,完善相关的法律体系

强而有力的法律体系和制度的监管和惩处,是遏制跨国公司在华 腐败的最有效手段。国际上反商业贿赂的法律和法规以及自律规制都 相对比较完善,最典型的是美国1977年“水门事件〃后出台并不断完 善的《反海外腐败法》,非常值得我们借鉴。2011年,我国正式颁布 《刑法修正案(八)》,这一修正案在吸取之前立法经验的基础上,强 化了对国内公职人员进行商业贿赂的惩处力度并正式将对外国公职 人员行贿入罪,既增加了跨国公司在华腐败的成本和代价,又为中国 企业海外腐败行为依法论处提供了依据。但是与发达国家相比,中国 反商业贿赂的正式法律还未出台,只有一些管理办法和暂行规定散落 在不同的法律文件中,我国现有的法律体系还存在一定的不足。因此, 中国应该在相关法律体系的完善上多下大的功夫和力气,加快出台司 法解释,构建完善的反跨国腐败法律体系。加快制定我国独立的《反 商业贿赂法》或《反海外腐败法》。

健全规范的市场机制,营造公平的竞争环境

健全的市场机制和公平的竞争环境,是反对腐败的基础。从目前 国内的情况来看,为解决跨国公司在华腐败问题,应从两方而入手: 一是从宏观层而,政府应加强宏观调控职能,充分发挥现代市场经济 体系中市场的调节作用,形成自由竞争的态势。对于医药、能源、金 融、通信等国内自然垄断行业在保证民生基础上,适度放开,增加竞 争活力,避免资源被少数人或者团体把控,造成权力寻租的威胁,同 时搭建统一、透明的公平竞争平台,让“商业潜规则〃退岀竞争舞台, 二是微观层面的国内企业应注重提升生产技术水平,提高创新能力, 从而提高自身的国际竞争力,培育自身守法经营、公平竞争的意识, 自觉抵制商业腐败,共同营造公正公平的良性竞争环境。

培育国内企业意识,在战术上防范跨国公司腐败

跨国公司在华腐败行为的遏制不仅要依靠法律和市场的规范,更 需要与跨国公司合作的本土企业提高反腐意识,并将反腐意识贯穿于 项目谈判和执行过程的始终。首先,木土企业在国内经营就需要有合 规守法的基本操守,对可能导致商业腐败的行为主动规避。过去,一 些木土企业与跨国公司合作时由于缺乏基础的防范意识,导致被对方 敲诈或行贿的情况时有发生,最后自身深受牵连。这些教训我们在新 一轮与跨国公司的合作中一定要汲取。第二,要根据具体项目特点制 定防范措施。在与跨国公司合作时,特别要加大反腐条款的制定,明 确要求跨国公司严格遵守中国有关商业腐败的各项法规。第三,要监 督落实各项防范措施。与跨国公司合作的全过程都应该对相关措施加 以检查落实。过去一些企业在与外资合作时并非没有防范措施,但是 缺乏落实。这主要源于企业风险防范部门行动力的缺失。这种情况下 导致一些合同规定和法律法规形同虚设,跨国公司违规行为得不到制 止和纠正,从而对本土企业甚至国家带来了实质性伤害。

积极参与国际合作,共同打击跨国腐败行为

跨国公司腐败行为己经超越一国国界,单纯依靠母国或东道国一 方制约和打击跨国腐败存在一定的难度。因此,越来越多的国家及组 织开始重视国际合作,纷纷在自己的领域内推动反腐败的国际合作。

 在和平崛起的过程中,我国要承担相应的国际责任,加强国际合作, 树立负责任的大国的形象,从而减少世界对中国崛起的疑虑。只要中 国积极的参与国际合作,同其他一些有影响力的国家共同致力于全球 反腐败的斗争,商业环境将会不断的改善,跨国公司的腐败行为也会 变的越来越少。2006年,我国就加入了《联合国反腐败公约》,后陆 续与美国、加拿大、俄罗斯等多个国家签订双边或多边的刑事司法协 定或公约。2014年口月,北京APEC会议通过了《北京反腐败宣言》, 宣言内容包括将建立APEC反腐执法合作机制,在亚太地区加大追讨 追赃力度及合作深度,共同打击跨国腐败行为。可以预见,中国未来 必将在APEC成员乃至更广阔范围内加强横向反腐合作,共同促进国 际间投资在平等互利、透明公开的基础上健康运行。

作者:卢进勇邹赫程健单位:对外经济贸易大学外国直接投资 研究中心国务院港澳事务办公室港澳研究所

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