预防职务犯罪讲座

发布时间:2021-06-08 08:48:58 来源: 应用文书 点击:

预防职务犯罪讲座

1

资料内容仅供参考,如有不当或者侵权,请联系本人改正或者删除。

预防职务犯罪讲座

一、 金融系统常见的职务犯罪

(一) 贪污罪

定义 : 国家工作人员利用职务上的便利 , 侵吞、 窃取、 骗取或者以其它手段非法占有公共财物的 , 是贪污罪。受国家机关、 国有公司、 企业、 事业单位、 人民团体委托管理、 经营国有财产的人

, 利用职务上的便利 , 侵吞、 窃取、 骗取或者以其它手段非法占有国有财物的 , 以贪污论。与前两款所列人员勾结 , 伙同贪污的 , 以共犯论处。

客观表现 : 所谓”利用职务上的便利”是指利用职务上主管、管理经手公共财物的权力及方便条件。”侵吞”是指将自己合法管理、 使用、 经手的公共财物非法占为己有的行为。”窃取”是指

用自以为不为她人所知的秘密获取的方法 , 将自己合法管理、 使用、 经手的公共财物占为己有的行为。”骗取”是指使用欺骗的方

法, 非法占有公共财物的行为。”其它手段”是指侵吞、 窃取、 骗

取以外的利用职务上的便利 , 非法占有公共财物的行为。

立案标准 : 涉嫌下列情形之一的 , 应予立案 : 1、 个人贪污数额在五千元以上的 ; 2、 个人贪污数额不满在五千元 , 但具有贪污救灾、抢险、 防汛、 优抚、 扶贫、 救济款物及募捐款物、 赃款赃物、罚没款物、 暂扣款物 , 以及贪污手段恶劣、 毁灭证据、 转移赃物等情节的。讲到这里有人会想 , 立案标准是 5000 元, 那我只贪污 4900 元, 而且不是以上所列的几种款物。这里 , 我告诉大家 , 法律规定的

2

资料内容仅供参考,如有不当或者侵权,请联系本人改正或者删除。

数额应累计计算 , 一次不够 5000, 两次不够 , 三次总够了吧。有句话讲”人心不足蛇吞象” , 钱的诱惑力是特别大的 , 几乎任何人都难以抵抗。只要有了第一次 , 尝到了不劳而获的甜头 , 就会有第二次、 第三次 , 甚至越陷越深 , 不能自拔。因此 , 有句话说 : ”莫伸手 , 申手必被捉 ! ” 。

处罚 : 《刑法》第三百八十三条规定 , 对犯贪污罪的 , 根据情节轻重 , 分别依照下列规定处罚 : 1、 个人贪污数额在 10 万元以上的 , 处 以上有期徒刑或者无期徒刑 , 能够并处没收财产 ; 情节特别严重的 , 处死刑 , 并处没收财产。

 2、 个人贪污数额在 5 万元以上不满十万元

, 处五年以上有期徒刑 , 能够并处没收财产 ; 情节特别严重的 , 处无期徒刑 , 并处没收财产。

 3、 个人贪污数额在 5000 元以上不满 5 万元的 , 处 1 年以上 7 年以下有期徒刑 ; 情节严重的 , 处 7 年以上 以下有期徒刑。个人贪污数额在 5000 元以上不满 1 万元 , 犯罪后有悔改表现、 积极退赃的 , 能够减轻处罚或者免予刑事处罚 , 由其所在单位

或者上级主管机关给予行政处分。 4、 个人贪污数额不满 5000 元 ,

情节较重的 , 处 2 年以下有期徒刑或者拘役 ; 情节较轻的 , 由其所在

单位或者上级主管机关酌情给予行政处分。对多次贪污未经处理的 ,

按照累计贪污数额处罚。

(二 ) 受贿罪

定义 : 国家工作人员利用职务上的便利 , 索取她人财物的 , 或者非法收受她人财物 , 为她人谋取利益的 , 是受贿罪。国家工作人员在经济往来中 , 违反国家规定 , 收受各种名义的回扣、 手续费 , 归个人

3

资料内容仅供参考,如有不当或者侵权,请联系本人改正或者删除。

所有的 , 以受贿论处。国家工作人员利用本人职权或者地位形成的

便利条件 , 经过其它国家工作人员职务上的行为 , 为请托人谋取不正当利益 , 索取请托人财物或者收受请托人财物的 , 以受贿论处。

客观表现 : ”利用职务上的便利”是指利用本人职务范围内的

权力 , 即自己职务上主管、 负责或者承办某项公共事务的职权及其

所形成的便利条件。”索取她人财物” 是指行为人在进行职务活动

中以公开或暗示的方式主动向对方索取财物。”非法收受她人财

物”是指行贿人主动拉拢腐蚀 , 而受贿人在贪婪私欲的支配下而非

法予以收受。非法收受她人财物的 , 必须同时具备”为她人谋取利

益”的条件 , 才能构成受贿罪。可是为她人谋取的利益是否正当及

是否实现 , 不影响受贿罪的构成。

立案标准 : 涉嫌下列情形之一的 , 应予立案 : 1、 个人受贿数额在

5000 元以上的 ; 2、 个人受贿数额不满 5000 元以上 , 但具有下列情形

之一的 : ( 1) 因受贿行为而使国家或社会利益遭受重大损失的 ; ( 2) 故

意刁难、 要挟有关单位、 个人 , 造成恶劣影响的 ; ( 3) 强行索取财物

的。

处罚 : 《刑法》第三百八十六条规定 , 对犯受贿罪的 , 根据受贿

所得数额及情节 , 依照本法贪污罪的规定处罚。索贿的从重处罚。

以下是受贿罪的几种犯罪形式 :

1、 以交易形式收受贿赂问题 , 国家工作人员利用职务上的便利

为请托人谋取利益 , 以下列交易形式收受请托人财物的 , 以受贿论处 :

4

资料内容仅供参考,如有不当或者侵权,请联系本人改正或者删除。

( 1)

以明显低于市场的价格向请托人购买房屋、

汽车等物品的 ;

( 2)

以明显高于市场的价格向请托人出售房屋、

汽车等物品的 ;

( 3)

以其它交易形式非法收受请托人财物的。

2、 关于收受干股问题

干股是指未出资而获得的股份。国家工作人员利用职务上的便

利为请托人谋取利益 , 收受请托人提供的干股的 , 以受贿论处。

3、 关于以开办公司等合作投资名义收受贿赂问题

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益 , 由请托人

出资 , ”合作”开办公司或者进行其它”合作”投资的 , 以受贿论

处。受贿数额为请托人给国家工作人员的出资额。

4、 关于以委托请托人投资证券、 期货或者其它委托理财的名

义收受贿赂问题

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益 , 以委托请

托人投资证券、 期货或者其它委托理财的名义 , 未实际出资而获

取”收益” , 或者虽然实际出资 , 但获取”收益”明显高于出资应得

收益的 , 以受贿论处。

5、 关于以赌博形式收受贿赂的认定问题

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益 , 经过赌博

方式收受请托人财物的 , 构成受贿。

6、 关于特定关系人”挂名”领取薪酬问题

5

资料内容仅供参考,如有不当或者侵权,请联系本人改正或者删除。

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益 , 要求或者

接受请托人以给特定关系人安排工作为名 , 使特定关系人不实际工

作却获取所谓薪酬的 , 以受贿论处。

7、 关于由特定关系人收受贿赂问题

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益 , 授意请托

人以本意见所列形式 , 将有关财物给予特定关系人的 , 以受贿论处。

特定关系人与国家工作人员通谋 , 共同实施前款行为的 , 对特定关系

人以受贿罪的共犯论处。

8、 关于收受贿赂物品未办理权属变更问题

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益 , 收受请托

人房屋、 汽车等物品 , 未变更权属登记或者借用她人名义办理权属

变更登记的 , 不影响受贿的认定。

9、 关于收受财物后退还或者上交问题

国家工作人员收受请托人财物后及时退还或者上交的 , 不是受贿。国家工作人员受贿后 , 因自身或者与其受贿有关联的人、 事被查处 , 为掩饰犯罪而退还或者上交的 , 不影响认定受贿罪。

10、 关于在职时为请托人谋利 , 离职后收受财物问题

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益之前或者之

, 约定在其离职后收受请托人财物 , 并在离职后收受的 , 以受贿论处。

二、 全国农村信用社职务犯罪的特点、 原因

( 一 ) 全国农村信用社发生职务犯罪的主要特点

6

资料内容仅供参考,如有不当或者侵权,请联系本人改正或者删除。

1、 从涉案主体看 , 以关键岗位人员为主 , 基层信用社负责人涉案

比例大幅上升。由于农村信用社的大部分机构分布于广大农村 , 点多

面广 , 人员素质相对较低 , 管理水平相对不高 , 发案率居高不下 , 且以会计、 出纳、 信贷等关键业务岗位的工作人员居多。银监会主席刘

明康曾总结了三个” 80%现象” ; 一是职务犯罪增多 , 增长率近 80%; 二是 80%发生在基层银行 ; 三是内外勾结案件占 80%。

2、 从案件性质看 , 套取、 侵占、 挪用资金 , 违规违法放贷等问

题突出。少数人员利用岗位上的便利条件 , 套取、 贪污、 挪用存贷资金 ; 有的在办理贷款时 , 或内外勾结 , 违法发放 , 或有章不循 , 违规操

, 致使一些贷款无法及时收回。原深圳宝安农村信用社联社副总经理兼沙井信用社主任邓某 , 在两年内 , 竟然侵占资金 2.795 亿元。3、 从作案手段看 , 方法不断翻新 , 出现了智能化作案的新动向。

除了收储不入账、 偷支储户存款、 冒用她人名义贷款等传统犯罪手法外 , 还利用新业务拓展、 管理不到位等可乘之机 , 违规大额透支 ,

非法载留、 拆借资金 , 以及利用高科技手段进行专业化犯罪。某银

行一办事处主任多次进入电脑终端修改存户余额进行贪污 , 该行虽多

次查出帐面不平 , 但无法找出问题所在。最后 , 请生产商派电脑专家 ,

经过生产商预设的最高密码打开电脑系统 , 查出了电脑被人修改的时

, 才发现了该主任的犯罪行为。

 ( 二 ) 发生职务犯罪的主要原因

1、 教育滞后。重视业务拓展 , 忽视教育管理 , 是案件多发的重要

原因。随着社会利益日趋多元化 , 以及金融同业竞争的压力 , 往往忙

7

相关热词搜索:职务犯罪 职务犯罪 讲座 预防 预防职务犯罪讲座

版权所有 静静文本网 www.lxzcp.com